国家开发银行稽核审计工作暂行规定
国家开发银行
国家开发银行稽核审计工作暂行规定
1994年9月27日，国家开发银行
第一章 总 则
第一条 为加强国家开发银行稽核审计工作，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中国人民银行稽核工作暂行规定》和《国家开发银行组建和运行方案》、《国家开发银行章程》，制定本规定。
第二条 国家开发银行稽核审计工作是行内业务管理系统的重要组成部分，是自我调节和监督的一种形式，同时，又是国家审计体系的重要组成部分。业务上接受中国人民银行、国家审计署的指导和监督。
第三条 国家开发银行稽核审计工作在行长领导下，根据国家的方针、政策、财经法规和内部规章制度，对本行及直属、监管单位的信贷资产的安全、流动和效益，财务会计、信贷业务、管理效能，执行有关工作制度、程序和原则，直属及监管单位法人离任等进行稽核审计监督，以维护财经法纪，改善经营管理，促进宏观调控，提高经济效益。
第四条 国家开发银行设立稽核审计局，负责全行的稽核审计工作，对行长负责并报告工作。
第二章 稽核审计任务
第五条 国家开发银行稽核审计工作的主要任务是：
（一）对行内各厅、局及直属、监管单位贯彻执行国家的有关方针、政策、财政、金融等法规制度的情况进行审计监督。
（二）对行内各厅、局及直属、监管单位的内部控制制度的健全性、有效性及执行情况进行监督评价。
（三）对本行信贷资金的计划编制与执行、调拨与供应、管理与使用等情况进行稽核审计。
（四）对本行信贷资产的安全、流动、效益等情况进行稽核审计。
（五）对本行及直属、监管单位的财务收支及有关的经济活动进行稽核审计。
（六）对本行及直属、监管单位编制的会计报表、财务决算的真实、准确、合规、合法性进行稽核审计。
（七）对经济合同的签订及执行情况进行稽核审计。
（八）对行内直属、监管单位法定代表人和有关人员离职离任的经济责任进行稽核审计。
（九）对本行及直属单位的电算系统进行审计监督。
（十）对借款单位贷款资金的使用、管理、归还、效益情况实施再监督，并有权进行审计调查。
（十一）对国家开发银行委托代理业务实施再监督，并有权进行审计调查。
（十二）配合国家审计机关对我行进行的审计工作和办理国家审计机关委托的审计事项。
（十三）办理行领导交办的有关工作。
第三章 稽核审计职权
第六条 国家开发银行稽核审计工作的主要职权是：
（一）检查被稽核审计单位的各种凭证、帐表、决算、资金和财产，查阅有关的文件和资料。
（二）参加有关的会议和活动。
（三）查询被稽核审计单位有关的经济业务问题，对有关人员提出质询，索取有关证明材料。
（四）对稽核审计过程中发现的严重违纪事项做出临时的制止决定，并向领导报告，提出纠正、处理意见。
（五）通过稽核审计，客观地、公正地向行领导和有关部门反映稽核审计信息，提出合理化建议。
（六）对认真遵守和维护国家财经法纪的单位和个人，建议行领导或有关部门给予精神或物质奖励。
（七）对有严重违反财经法规行为的单位和责任人员提出处罚初步意见，并建议行领导或有关部门给予必要的处分；构成犯罪的，移交司法部门处理。
（八）对阻挠、破坏稽核审计工作以及拒绝提供有关资料的，经行领导批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。
第七条 根据内部稽核审计工作的需要，行内有关厅、局和直属、监管单位应及时向稽核审计局抄送和提供有关的文件、资料和规章制度等。
第四章 稽核审计程序
第八条 国家开发银行稽核审计工作的主要程序是：
（一）制定稽核审计工作计划。根据本行工作的具体情况，稽核审计局于每年年底前拟定下一年度全行的稽核审计工作计划，报经行长批准后实施。
（二）确定稽核审计对象和审计工作方案。根据批准的年度稽核审计计划确定稽审单位（或项目），指定稽核审计负责人，组成稽核审计组，拟定工作方案。
（三）送达稽核审计通知书。在实施稽核审计三日前，稽核审计局向被稽核审计单位送达稽核审计通知书，被稽核审计单位应按照要求做好有关的准备工作，提供必要的工作条件。
（四）实施稽核审计。通过审查、复核、检查、验证、调查等方式进行稽核审计，并取得材料，有关部门应积极配合。
（五）提交稽核审计报告。稽核审计终结，稽核审计组提出稽核审计情况的初步意见，并经征求被稽核审计单位的意见后，写出稽核审计报告。如有异议，应将被稽核审计单位的意见附于稽核审计报告后，送稽核审计局审批。
（六）做出稽核审计决定。根据批准的稽核审计报告做出稽核审计结论或决定，被稽核审计单位必须执行。
（七）后续审计。稽核审计局可根据情况对被稽核审计单位进行后续审计。检查稽核审计结论和决定的执行情况，以保证稽核审计结论和决定的落实。
第九条 对办理的稽核审计事项，按照有关规定，建立稽核审计档案，经稽核审计组和稽核审计局签字后，年终归档，按规定管理。
第五章 稽核审计人员
第十条 国家开发银行的稽核审计人员应具备与其从事的稽核审计工作相适应的政策水平、专业知识和业务能力。
第十一条 国家开发银行稽核审计人员办理稽核审计事项必须具有严谨的工作作风，做到坚持原则，依法办事，客观公正，实事求是，廉洁奉公，保守秘密。
第十二条 根据稽核审计工作的需要，稽核审计人员可以参加专业技术资格考试和聘任。
第十三条 稽核审计人员依法行使监督执权，受法律保护，任何单位和个人不得打击报复。
第十四条 对在稽核审计工作中做出突出成绩的稽核审计人员应给予表彰或奖励；对违反本规定的，给予批评或行政处分。
第六章 附 则
第十五条 本规定由国家开发银行稽核审计局负责解释。
第十六条 本规定自颁布之日起施行。
连云港市建设工程交易中心运行规则
江苏省连云港市人民政府
连 云 港 市 人 民 政 府 文 件
连政发〔2001〕49号
关于批转市规划建设委市监察局《连云港市建设工程交易中心运行规则》的通知
各县、区人民政府，市各委、办、局，市各直属单位：
市规划建设委员会、监察局拟定的《连云港市建设工程交易中心运行规则》已经市政府同意，现转发给你们，请认真遵照执行。
二○○一年三月二十九日
连云港市建设工程交易中心运行规则
第一章 总 则
第一条 为了加强建设工程交易管理，建立公开、公正和公平的市场竞争秩序，维护市场交易当事人的合法权益，根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、《江苏省建筑市场管理条例》、《江苏省工程建设管理条例》等法律、法规规定，结合我市实际，特制定本规则。
第二条 连云港市建设工程交易中心（以下简称交易中心）是市区及开发区范围内投资额在10万元以上的建设工程交易活动的唯一场所。
第三条 本规则所称建设工程，是指各类房屋建筑（包括新建、改建、扩建项目和技改项目等）、土木工程、线路管道敷设、设备安装、装饰装修等工程，以及交通、水利、邮政、电信、电力等专业工程。
本规则所称建设工程交易活动，是指建设工程在实施过程中的勘察、设计、施工、监理、重要材料和相关设备采购等业务的发包承包交易活动。
第四条 有关监督管理机构在交易中心内设立服务窗口，办理相关审批手续，实行“一站式管理、一条龙服务”，公开办事制度、办事程序和办事结果，自觉接受社会监督。
第五条 交易中心负责交易场所的日常管理工作。市监察机关进驻交易中心依法实施行政监察。
第二章 交易资格
第六条 交易单位必须先经交易中心登记，再经相关监督管理机构资格审查合格后，由交易中心发给《入场活动证》，方可进入交易中心进行交易活动。
第七条 发包人入场交易的资格条件：
（一）必须是法人或依法成立的其它组织；
（二）发包项目已获批准（或备案）；
（三）项目资金已落实；
（四）持有《入场活动证》；
（五）依照法律、法规应当具备的其他条件。
第八条 承包人入场交易的资格条件：
（一）必须是法人或其它依法成立的组织，并应当持有《营业执照》和相应的资质（格）证书；
（二）持有《入场活动证》；
（三）依照法律法规应当具备的其他条件。
第九条 中介服务机构入场交易的资格条件：
（一）必须是法人或依法成立的其他组织；
（二）持有相应的资质（格）证书和《入场活动证》；
（三）依照法律法规应当具备的其他条件。
第三章 交易方式和程序
第十条 招标投标是交易活动的主要方式，对不适于或不需要招标发包的项目，经监督管理机构审查后，可按程序直接发包。具体范围和规模按国家、省、市有关规定执行。
第十一条 招标发包的建设工程交易除法律另有规定外，应当依照以下程序进行：
（一）工程项目报建登记。建设单位在工程项目可行性研究报告或者其他立项文件被批准（或报送备案）之日起30日内到交易中心内相关监督管理部门办理报建登记手续。
（二）招标审查
1．招标人资格审查。监督管理机构审查招标人是否具备自行办理招标事宜的资格条件。对不具备规定条件的招标人，必须委托具备相应资质（格）的招标代理机构办理招标事宜。
2．招标申请审查。监督管理机构对招标人或招标代理机构填报的招标方式、招标条件、标底编制单位条件、投标人资质（格）等级要求等进行审查。
3．招标文件审查。监督管理机构对招标人或招标代理机构编制的招标文件，依法进行审查并签署审查意见。
（三）招标信息发布。实行公开招标的，招标公告经相关监督管理机构审查确认后，招标人必须在交易中心发布招标公告，并可同时在国家指定的报刊、信息网络以及其他媒介上发布；实行邀请招标的，招标人应当向3个以上具备承担招标项目的能力、资信良好的特定的法人或者其他组织发出投标邀请书。
（四）投标报名及投标人资格审查。交易中心受理投标报名登记，并将报名情况转送投标人和监督管理机构。招标人应当对报名投标的潜在投标人进行资格预审，并经监督管理机构复审后，由招标人向预审合格的投标人发出预审合格通知书。
（五）招标人不得向他人透露已获取招标文件的潜在投标人的名称、数量以及可能影响公平竞争的有关招标投标的其他情况。
招标人设有标底的，标底必须保密。
（六）投标。投标人应当在招标文件要求提交投标文件的截止时间前，将投标文件送达投标地点。招标人收到投标文件后，应当签收保存，不得开启。在招标文件要求提交投标文件的截止时间后送达的投标文件，招标人应当拒收。
（七）开标
1．开标应当在招标文件确定的提交投标文件截止时间的同一时间公开进行。
2．开标由招标人主持，邀请所有投标人参加，监督机构依法实施监督。
3．开标时，由投标人或者其推选的代表检查投标文件的密封情况，也可以由招标人委托的公证机构检查并公证；经确认无误后，由工作人员当众拆封，宣读投标人名称、投标价格和投标文件的其他主要内容。招标人在招标文件要求提交投标文件的截止时间前收到的所有投标文件，开标时都应当当众予以拆封、宣读。开标过程应当记录，并存档备查。
（八）评标
1．评标由招标人依法组建的评标委员会负责。评标委员会成员名单在中标结果确定前应当保密，与投标人有利害关系的人不得进入相关项目的评标委员会，已经进入的应予更换。
2．评标委员会在监督管理机构的监督下，按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。
3．任何单位和个人不得非法干预或者影响评标的过程和结果。
4．评标结束后，评标委员会应当对评标情况进行汇总并编制评标报告提交监督管理机构审查。
（九）定标
1．招标人应当依据评标委员会提出的评标报告和推荐的中标候选人确定中标人，也可以授权评标委员会直接确定中标人。
2．招标人在确定中标人5日内将中标通知书及有关资料报监督管理机构，经核准后向中标人发出中标通知书，并同时将中标结果通知所有未中标的投标人。
（十）招标人和中标人应当自中标通知书发出之日起30日内，按照招标文件、中标通知书和中标人的投标文件订立书面合同。正式签订合同前，将合同草案报相关行政主管部门（或授权单位）审查，审查合格后，方可正式签订合同，并按规定报工商行政主管部门鉴证，合同副本报相关行政主管部门、工商行政主管部门、经办银行等部门备案。
（十一）招标人与中标人到驻场监察机构签定《廉政协议》。
（十二）依法进行招标的项目，招标人自确定中标人之日起15日内，向监督管理机构提交招标投标情况的书面报告。
第四章 争议处理和法律责任
第十二条 交易单位在交易过程中发生业务纠纷，可以申请驻交易中心监督管理机构调解，也可以依法解决。
第十三条 交易单位交易行为违反有关法律法规的，交易中心有权依法提请有关管理机构给予处理，并视情节轻重依法给予警告、暂停入场交易、罚款等处罚。
第十四条 交易中心和驻场监督管理机构的工作人员在交易活动和监督管理活动中玩忽职守、滥用职权的，有违反有关法律、法规、规章行为的，由所在单位依法给予处理，情节严重的，依法追究其法律责任。
第五章 附则
第十五条 各县建设工程交易中心的运行可参照本规则执行。
第十六条 本规则由市建设行政主管部门负责解释。
第十七条 本规则自颁布之日起施行。